Häufige Fragen zu Riester-Fondssparplänen

Eine staatlich geförderte private Altersvorsorge, die es seit 2001 gibt. Sie ist nach dem damaligen Bundesarbeitsminister Walter Riester benannt. Hintergrund: Der Generationenvertrag allein trägt die steigende Zahl an Rentenempfängern bei gleichzeitig weniger Beitragszahlern nicht mehr – deshalb wurde eine kapitalgedeckte Ergänzung geschaffen.

Gefördert werden Pflichtversicherte in der gesetzlichen Rentenversicherung: Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer, Landwirte, versicherungspflichtige Selbständige, Kindererziehende, Vorruheständler, Pflegepersonen in der häuslichen Pflege, Arbeitslose, Beamte, Richter und Berufssoldaten, Beschäftigte im öffentlichen Dienst sowie vollständig erwerbsgeminderte oder dienstunfähige Personen.

Nicht förderberechtigt sind nicht-versicherungspflichtige Personen: Hausfrauen und Hausmänner ohne versicherungspflichtige Beschäftigung, Studierende ohne solche Beschäftigung, nicht-versicherungspflichtige Selbständige, Rentner, die meisten geringfügig Beschäftigten und freiwillig Versicherte in der gesetzlichen Rentenversicherung.

Wer selbst zum geförderten Personenkreis gehört, ist unmittelbar förderberechtigt. Wer mit einer unmittelbar förderberechtigten Person verheiratet ist, ist mittelbar förderberechtigt und bekommt über einen eigenen Vertrag ebenfalls die Zulage.

Seit dem 1.1.2012 müssen mittelbar Förderberechtigte dafür jährlich mindestens 60 € eigene Beiträge einzahlen.

Ja. Seit dem 1.1.2002 gehören Empfänger von Amtsbezügen und Besoldung zum förderberechtigten Personenkreis, ebenso Beschäftigte, die im Rahmen ihres Beschäftigungsverhältnisses statusrechtlich wie Beamte behandelt werden.

Sie müssen ihrer Besoldungs- beziehungsweise Dienststelle eine schriftliche Einwilligung geben, dass diese die für die Förderung relevanten Daten – Bezüge, Kinderzahl und so weiter – an die Zulagenstelle übermitteln darf. Ohne diese Einwilligung fließt keine Zulage.

Mehr dazu auf der Seite Riester-Förderung.

Bezieher von Arbeitslosengeld bleiben förderberechtigt und können weiter einzahlen. Reicht das Geld nicht, lässt sich der Beitrag reduzieren oder der Vertrag beitragsfrei stellen. Sinnvoll ist, mindestens den Sockelbeitrag von 60 € im Jahr weiterzuzahlen – in manchen Konstellationen ist er Voraussetzung dafür, dass überhaupt eine Zulage gewährt wird.

Ja. Wer in Deutschland arbeitet, aber im Ausland wohnt, ist genauso zulageberechtigt wie jemand mit Wohnsitz in Deutschland. Das wurde 2009 nach einem Urteil des Europäischen Gerichtshofs geändert. Auch die spätere Auszahlung der Riester-Rente ins Ausland ist möglich.

In der Regel nicht. Wer neben dem Studium einer sozialversicherungspflichtigen Beschäftigung nachgeht, ist dagegen förderberechtigt. Maßgeblich ist die Sozialversicherungspflicht, nicht der Studierendenstatus – die Entgeltgrenze dafür wird regelmäßig angehoben, den aktuellen Wert klären wir im Gespräch.

Nein. Entscheidend sind die unbeschränkte Einkommensteuerpflicht und die Einzahlung in die deutsche Sozialversicherung. Wer in Deutschland arbeitet, ist in der Regel förderberechtigt – unabhängig von der Nationalität und unabhängig davon, ob er in Deutschland oder im Ausland wohnt.

In der Kindererziehungszeit – den ersten drei Jahren nach der Geburt – besteht eine unmittelbare Förderberechtigung, weil diese Zeiten auch in der gesetzlichen Rentenversicherung angerechnet werden. Wichtig: In dieser Zeit muss mindestens der Sockelbeitrag eigenständig eingezahlt werden.

Aus zwei Komponenten: den Zulagen und der Steuerersparnis über den Sonderausgabenabzug. Bei den Zulagen wird zwischen Grundzulage – für jede förderberechtigte Person – und Kinderzulage – für jedes kindergeldberechtigte Kind – unterschieden. Voraussetzung ist jeweils, dass der Mindesteigenbeitrag eingezahlt wird.

Die Grundzulage beträgt 175 € im Jahr. Die Kinderzulage beträgt 185 € für vor 2008 geborene Kinder und 300 € für ab dem 1.1.2008 geborene – je Kind und Jahr. Der Sonderausgabenabzug liegt bei 2.100 € je unmittelbar förderberechtigtem Sparer.

Diese Beträge werden gesetzlich festgelegt und regelmäßig angepasst; wir prüfen sie vor jedem Abschluss gegen den aktuellen Stand.

Ja, aber verrechnet. Das Finanzamt prüft von Amts wegen im Rahmen der Einkommensteuerberechnung, ob der Sonderausgabenabzug günstiger ist als die Zulage – das ist die Günstigerprüfung. Ist die Steuerersparnis größer als die Zulage, gibt es die Differenz als zusätzliche Steuergutschrift. Ist die Zulage größer, hat der Sonderausgabenabzug keine weitere Wirkung.

Nein. Der Steuervorteil geht im Rahmen der Einkommensteuerfestsetzung auf Ihr Girokonto, nicht in den Vertrag. Nur die Zulagen landen direkt im Vertrag.

Nein – beziehungsweise: Sie können, aber es kostet Sie Geld. Das Finanzamt legt bei der Günstigerprüfung den Zulagenanspruch zugrunde, nicht die tatsächlich gezahlte Zulage. Wer die Zulage nicht beantragt, verschenkt sie schlicht.

Nein. Die Zulage muss grundsätzlich jedes Jahr neu beantragt werden. Mit einem Dauerzulagenantrag übernimmt das der Anbieter automatisch für Sie – in unseren Antragspaketen ist er bereits enthalten. Ändern sich die darin angegebenen Daten, müssen Sie das dem Anbieter mitteilen.

In der Regel ist Ihre Sozialversicherungsnummer zugleich Ihre Zulagennummer. Beamte ohne Sozialversicherungsnummer müssen eine Zulagennummer beantragen; die Zulagenstelle teilt sie dann dem Dienstherrn mit.

Bis zum Ablauf des zweiten Kalenderjahres, das auf das Jahr der Beitragszahlung folgt. Danach verfällt der Anspruch. Sinnvoll ist es, den Antrag so früh wie möglich zu stellen – dann wird er nicht vergessen und die Zulage verzinst sich mit.

Den Mindesteigenbeitrag: 4 % der beitragspflichtigen Einnahmen des Vorjahres, abzüglich der Zulagen, höchstens 2.100 € im Jahr. Zu den beitragspflichtigen Einnahmen zählt in der Regel das Bruttoeinkommen.

Bei Verheirateten mit einem unmittelbar und einem mittelbar Förderberechtigten gelten Besonderheiten – siehe die beiden folgenden Fragen zur Ehe.

Aus Grundgehalt, Leistungsbezügen an Hochschulen, Familienzuschüssen, Zulagen, Vergütungen, Anwärterbezügen, jährlichen Sonderzahlungen oder Sonderzuwendungen, vermögenswirksamen Leistungen und dem jährlichen Urlaubsgeld. Auslandsdienstbezüge zählen nicht mit.

Doch – aber gekürzt, und zwar in genau dem Verhältnis, in dem der Mindesteigenbeitrag unterschritten wurde. Wer nur die Hälfte einzahlt, bekommt auch nur die halbe Zulage. Das gilt auch für die Kinderzulage.

Der gesetzliche Mindestbetrag, den ein unmittelbar Förderberechtigter selbst einzahlen muss – auch dann, wenn sich rechnerisch ein geringerer Beitrag ergäbe. Er beträgt 60 € im Jahr. Beispiel: Wer während der Kindererziehungszeit kein Einkommen hat, aber unmittelbar förderberechtigt ist, muss trotzdem mindestens den Sockelbetrag einzahlen.

Maßgeblich ist das Einkommen des vorangegangenen Kalenderjahres. Zu Beginn der Elternzeit kann deshalb noch ein deutlich höheres Einkommen zugrunde liegen. Mindestens muss aber in jedem Fall der Sockelbeitrag geleistet werden.

Nein. Jede Person mit Zulagenanspruch braucht einen eigenen Vertrag, und jeder Ehegatte muss mindestens 60 € im Jahr in seinen Vertrag einzahlen. In vielen Fällen ist ein höherer Beitrag nötig, um die volle Förderung zu erhalten.

Ja. Der nicht unmittelbar Förderberechtigte wird über den Partner mittelbar förderberechtigt und erhält die Zulage. Voraussetzung: Er schließt einen eigenen Vertrag ab (Anhängsel-, Huckepack- oder Kombivertrag), der unmittelbar Förderberechtigte leistet seinen Mindesteigenbeitrag, und der mittelbar Förderberechtigte zahlt mindestens 60 € im Jahr ein.

Für die Berechnung des Mindesteigenbeitrags des unmittelbar förderberechtigten Partners darf auch die Zulage des mittelbar Förderberechtigten berücksichtigt werden. Der Förderhöchstbetrag erhöht sich in dieser Konstellation um 60 €. Wer gerade so viel einzahlen will, dass die vollen Zulagen fließen, zahlt 4 % des Vorjahresbruttos – höchstens 2.100 € – abzüglich der zustehenden Zulagen ein; der mittelbar Förderberechtigte zusätzlich 60 € im Jahr.

Der Sonderausgabenabzug steht nur unmittelbar Förderberechtigten zu. Ist der Höchstbetrag noch nicht ausgeschöpft, können zusätzlich die Beiträge des mittelbar Förderberechtigten geltend gemacht werden – sofern die Ehegatten nicht getrennt veranlagt werden.

Nein, er gilt je Person. Um gemeinsam die maximale Förderung auszuschöpfen, muss jeder bis zu seinem eigenen Höchstbetrag einzahlen. Es genügt also nicht, wenn einer 1.000 € und der andere 3.200 € einzahlt – jeder braucht seine eigenen 2.100 €.

So lange, wie der Anspruch auf Kindergeld besteht. Für das jeweilige Kalenderjahr genügt es, wenn der Kindergeldanspruch mindestens einen Monat lang bestand.

Normalerweise der Vertrag der Mutter. Auf Antrag beider Eltern kann sie stattdessen dem Vertrag des Vaters gutgeschrieben werden. Bei nicht verheirateten oder geschiedenen Eltern bekommt sie, wer auch das Kindergeld erhält – eine Änderung setzt gegebenenfalls einen Wechsel des Kindergeldempfängers voraus.

Bei manchen Verträgen ja – etwa bei DWS TopRente, DWS RiesterRente Premium und DWS Vermögenssparplan Premium. Dabei ist zu unterscheiden, ob der Vertrag komplett ungefördert läuft oder ob ein geförderter Vertrag durch Überzahlungen zusätzlich ungeförderte Beiträge aufnimmt. Die DWS lässt beides zu. Zur Besteuerung siehe die Frage zur Besteuerung der Auszahlungen.

Frühestens mit Vollendung des 60. Lebensjahres, spätestens mit Vollendung des 67. – beziehungsweise spätestens zu Beginn des Jahres, das auf den Eintritt in die gesetzliche Rente folgt. Bei der DWS TopRente beginnt die Auszahlung frühestens mit 62.

Für Kapital aus geförderten Beiträgen: nein. Förderunschädlich sind höchstens 30 % des Guthabens; diese Auszahlung unterliegt wie alle Leistungen aus Altersvorsorgeverträgen der nachgelagerten Besteuerung. Wer mehr entnimmt, muss die gesamte Förderung zurückzahlen.

Für Kapital aus ungeförderten Beiträgen: ja, bis zu 100 %, ohne dass die Förderung des Vertrages zurückzuzahlen wäre. Das betrifft überzahlte Verträge und Verträge, für die keine Förderung beantragt wurde. Bei der DWS ist das möglich.

Auszahlungen aus geförderten Beiträgen sind in der Rentenphase voll steuerpflichtig – das ist die nachgelagerte Besteuerung, die Kehrseite der Förderung in der Ansparphase.

Auszahlungen aus ungeförderten Beiträgen werden wie bei Lebens- und Rentenversicherungen der dritten Schicht behandelt: Einmalauszahlungen und Auszahlpläne nur zur Hälfte des Ertrags. Beispiel: Eine Einmalauszahlung von 10.000 €, die auf 4.000 € Beiträge zurückgeht, ergibt 6.000 € Ertrag – davon sind 3.000 € zu versteuern. Eine lebenslange Leibrente aus ungeförderten Beiträgen ist nur mit dem Ertragsanteil steuerpflichtig; bei Leistungsbeginn mit 65 sind das 18 %, bei 1.000 € Rente also 180 €.

Die Abgeltungssteuer fällt auf Riester-Auszahlungen nicht an – weder auf geförderte noch auf ungeförderte. Es gilt ausschließlich die oben beschriebene Besteuerung nach dem Einkommensteuergesetz.

Ja. Für den Erwerb selbst genutzten inländischen Wohneigentums darf Kapital aus dem Riester-Guthaben entnommen werden, ohne dass dies förderschädlich ist.

Jede Verwendung, die nicht der Altersvorsorge dient – dann muss die Förderung zurückgezahlt werden. Dazu zählen die Kündigung mit Auszahlung, die Auszahlung im Todesfall an andere Hinterbliebene als den Ehepartner mit eigenem Riester-Vertrag, und der endgültige Wegzug ins Ausland.

Das vorhandene Vermögen kann förderunschädlich auf einen gemeinsam veranlagten Ehepartner übertragen werden – vorausgesetzt, dieser hat selbst einen Riester-Vertrag. In allen anderen Fällen wird das Guthaben unter Abzug der staatlichen Förderung an die Erben ausgezahlt.

Nein. Die Übertragung auf den Riester-Vertrag eines anderen Anbieters ist förderunschädlich. Entscheidend ist, dass Sie nicht kündigen und sich auszahlen lassen, sondern den Übertrag beauftragen.

Wie das im Einzelnen läuft, steht auf der Seite Riester-Vertrag wechseln.

Bis zu den staatlich geförderten Höchstgrenzen bleibt Ihr Riester-Vermögen bei der Vermögensprüfung außen vor. Nur Beiträge, die über die Höchstbeträge hinausgehen, werden angerechnet.

Die Regelung stammt aus der Zeit des Arbeitslosengeldes II; die Namen der Leistungen haben sich seither geändert, das Schutzprinzip ist geblieben. Den aktuellen Stand klären wir im Gespräch.

Nein, das ist nicht erforderlich. Die Besteuerung findet erst nachgelagert über die Einkommensteuererklärung statt – im Vertrag fallen keine abzugspflichtigen Erträge an.

Aus der Meldung zur Sozialversicherung nach DEÜV, die Sie einmal jährlich von Ihrem Arbeitgeber bekommen. Dort stehen die Beträge, aus denen sich Ihr Mindesteigenbeitrag berechnet.

Bei der Deutschen Rentenversicherung Bund, bei der Zentralen Zulagenstelle für Altersvermögen der Deutschen Rentenversicherung und beim zuständigen Bundesministerium. Telefonnummern und Zuständigkeiten ändern sich gelegentlich – die aktuellen Kontaktwege nennen wir Ihnen gern, oder Sie fragen direkt bei uns nach.

Zwei: DWS TopRente Dynamik mit einer Aktienquote von bis zu 100 % und DWS TopRente Balance mit bis zu 60 % in Aktienfonds.

Bis zum 59. Lebensjahr, beide Varianten gleichermaßen. Zu berücksichtigen ist eine Mindestvertragslaufzeit von 20 Jahren.

Empfohlen werden 150 € im Jahr beziehungsweise 12,50 € im Monat. Verträge, die sich ausschließlich aus Zulagen speisen, und Verträge mit dem gesetzlichen Sockelbeitrag von 60 € im Jahr sind ebenfalls möglich.

Ausschließlich per Lastschrift – monatlich, vierteljährlich, halbjährlich oder jährlich. Zusätzliche Sondereinzahlungen sind möglich. Überweisungen nimmt die TopRente nicht an.

Ja. Beitragshöhe und Zahlungsrhythmus lassen sich jederzeit rechtzeitig zum nächsten Zahlungstermin ändern, nach oben wie nach unten; auch eine Aussetzung der Beitragszahlung ist jederzeit möglich. Dazu genügt eine schriftliche Mitteilung an die DWS – Musterbriefe dafür halten wir bereit.

Ja, jederzeit. Teilen Sie der DWS rechtzeitig vor dem Einzahlungstermin mit, welcher Betrag eingezogen werden soll.

Nein. Der Beitrag im Antragsformular ist Ihr Eigenbeitrag; die Zulagen kommen zusätzlich hinzu.

Nein. Jeder Ehepartner braucht einen eigenen Vertrag – auch dann, wenn in einen der beiden nur Zulagen fließen und keine eigenen Beiträge gezahlt werden sollen.

Die DWS sendet Ihnen den Antrag auf Altersvorsorgezulage unaufgefordert zusammen mit den Jahreskontounterlagen zum Jahresbeginn zu; dort können Sie auch einen Dauerzulagenantrag stellen. In unserem Antragspaket ist ein Dauerzulagenantrag bereits enthalten, den Sie direkt mit dem Antrag einreichen können.

Als Beamter geben Sie zusätzlich bei Ihrer Besoldungs- oder Dienststelle die Einverständniserklärung zur Datenübermittlung ab – und beantragen gegebenenfalls eine Zulagennummer, falls Sie keine Sozialversicherungsnummer haben.

Frühestens mit Vollendung des 62. Lebensjahres, spätestens mit Vollendung des 67. – beziehungsweise zu Beginn des Jahres, das auf den Eintritt in die gesetzliche Rente folgt. Die TopRente startet damit zwei Jahre später als die RiesterRente Premium.

Nur über eine Kündigung – mit der Folge, dass Sie die gesamte staatliche Förderung zurückzahlen müssen: Zulagen und Steuererstattung.

In Aktien- und Rentenfonds der DWS. Die Gewichtung wird je nach Marktlage und Restlaufzeit des Vertrages verändert; die Fondspalette kann um weitere DWS-Fonds ergänzt werden.

Nein, Auswahl und Gewichtung trifft die DWS. Indirekt bestimmen Sie mit, indem Sie sich für Dynamik oder Balance entscheiden.

Bei Dynamik bis zu 100 %, bei Balance bis zu 60 %. Innerhalb dieser Grenzen wird die Quote nach Marktlage und Restlaufzeit variiert – sie kann in schwierigen Phasen heruntergefahren und später wieder angehoben werden.

Ja. Nach der Vertragseröffnung bekommen Sie die Online-Zugangsdaten automatisch zugesandt.

Nein. Die Höchststandssicherung gibt es nur bei der DWS RiesterRente Premium.

Sie richten sich nach den Ausgabeaufschlägen der einzelnen Fonds und der beim Kauf gültigen Fondsaufteilung. Je nach Variante können bis zu 5 % anfallen; durch die Anlage im Aktiendachfonds mit maximal 4,5 % liegt der Aufschlag in der Regel bei höchstens 4,5 % (Dynamik) beziehungsweise 3,5 % (Balance). Im Durchschnitt liegen die regulären Aufschläge bei Vertragsbeginn bei etwa 4,3 % (Dynamik) und 3,25 % (Balance).

Auf diese regulären Aufschläge wenden wir unseren Sofortrabatt an – der reduzierte Aufschlag fällt also direkt beim Kauf an. Ihr persönliches Angebot bekommen Sie über die Seite Depotrabatt.

Derzeit 18,00 € im Jahr.

Ja. Die Wege und die nötigen Unterlagen stehen auf der Seite Riester-Vertrag wechseln.

Ja. Schicken Sie uns die ausgefüllten Betreuerwechsel-Formulare, dann richten wir den Rabatt ein. Der Vertrag bleibt dabei unverändert – es wechselt nur der eingetragene Betreuer.

Die Formulare finden Sie unter Formulare.

Ja. Das Guthaben aus der TopRente wird in die neu zu eröffnende RiesterRente Premium übertragen. Für den Vertragswechsel innerhalb der DWS fallen keine Kosten an – weder Wechselgebühren noch Ausgabeaufschläge.

Die gesetzlich vorgeschriebene Beitragsgarantie: Zum Ende der Sparphase müssen mindestens die eingezahlten Beiträge und die Zulagen zur Verfügung stehen.

Das Restguthaben wird an die Erben ausgezahlt. Hat der Ehepartner einen Riester-Vertrag – oder eröffnet er in diesem Fall einen –, kann das Kapital förderunschädlich dorthin übertragen werden. Bei Auszahlung an andere Erben ist die staatliche Förderung zurückzuzahlen.